Основы институциональной экономики

1. Основные понятия

2. Трансакция как элемент институционального анализа

3. Классификация трансакционных издержек

4. Количественная оценка трансакционных издержек

За морем телушка – полушка,
да рубль –перевоз.

Народная мудрость

1. Основные понятия

Трансакция – сделка, облеченная в контрактную форму.

Более конкретное её понимание – отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, принятых в обществе.

Специфический актив (ресурс) – актив или ресурс, приобретающий особую ценность в рамках данных контрактных соглашений.

Трансформационные издержки – это издержки, связанные с ликвидацией старых институтов, формированием или адаптацией новых институтов в экономической системе. Они включают все издержки, связанные с заключением сделок и защитой правомочий. Трансакционные издержки могут возникать на рынке, внутри организации, а также при использовании государственного механизма (политические трансакционные издержки).

Издержки функционирования хозяйственной системы или издержки по передаче прав собственности или свобод также являются трансакционными. Они отражают издержки взаимодействия в экономической среде сверх основных затрат на производство и обращение.

Также трансакционными являются операционные издержки частных фирм по организации своей деятельности и взаимодействия в данной экономической среде сверх основных затрат на производство и обращение: расходы, связанные с организацией (регистрацией) дела, получением информации, ведением переговоров, поиском поставщиков, заключением и оформлением контрактов, лицензий, обеспечением получения прав собственности, юридической защиты, преодолением барьеров входа на рынок и оппортунистического поведения.

2. Трансакция как элемент институционального анализа

Отличительной чертой новой институциональной экономической теории является трактовка трансакционных издержек как ключевых в современной экономической действительности. Поэтому начинать исследование содержания, значения, видов трансакционных издержек следует с рассмотрения понятия трансакция.

Трансакция (от лат. transactio – соглашение, сделка). В современной общеупотребительной трактовке это 1) соглашение (политическое, юридическое), сопровождаемое взаимными уступками; 2) банковская операция (в том числе перевод денежных средств за границу) для каких-либо целей.

В научный оборот понятие трансакции было впервые введено юристом и экономистом Дж.Р.Коммонсом. По его мнению, «Трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом»1 .

С точки зрения О.Уильямсона, «…трансакция имеет место тогда, когда товар или услуга пересекает границу смежных технологических процессов. Одна стадия деятельности заканчивается и начинается другая»2. Это определение внутрифирменной трансакции. Суть внутрифирменной трансакции была раскрыта А.Смитом в книге «Богатство народов» на примере булавочного производства. Процесс производства булавок разбит на 18 технологических операции; булавочная заготовка переходит из рук в руки; время передвижения от одного рабочего места к другому сокращается; работа становится более скучной и монотонной, но выполняется быстрее и производительнее. Сам Смит считал, что такое разделение труда увеличивало производительность труда в 240 раз.

Трансакции имеют место при любых социально-экономических отношениях. Они приводят к снижению издержек, если отношения по передаче прав собственности и свобод персонифицированы. Вместе с развитием производства и обмена отношения становятся все более обезличенными, издержки обмена растут.

Дж. Коммонс выделил три основных вида трансакций:

1. Трансакция сделки (торговая трансакция). – Она служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод; при её осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком торговой трансакции, по мнению Коммонса, является не производство, а передача богатства (точнее прав собственности) от одного экономического агента к другому. Обмен предполагает сделку в физическом выражении, то есть перемещение благ, а торговая трансакция – это присвоение одних прав посредством отчуждения других. Например, фьючерсные сделки – это пример торговой трансакции, когда продается и покупается право на приобретение или продажу товара в будущем, хотя товар может быть ещё и не произведен (например, зерно будущего урожая).

2. Трансакция управления. – Ключевым отношением в ней является управление-подчинение, что предполагает взаимодействие между субъектами такого рода, когда право принятия решений однозначно принадлежит только одной стороне. В этой трансакции управления поведение будет явно асимметричным, поскольку асимметричным является правовое положение и отношения сторон. Этот вид трансакций существует во всех внутрииерархических отношениях (фирма, бюрократическая организация, военная часть и т.д.) Типичные примеры трансакции управления, где поведение сторон является следствием асимметричности: поведение рабовладельца и раба, начальника и подчиненного. Владелец фирмы, командир, рабовладелец, административное лицо отдают команды, а работники, подчиненные, рабы, служащие их выполняют вне зависимости от того, совпадает ли это с их интересами или мнением.

3. Трансакция рационирования. – В ней при сохранении асимметричности правового положения сторон место управляющей стороны занимает коллективный орган, который выполняет функцию спецификации прав. Примерами транс-
акций рационирования являются: Правление разрабатывает, а Совет директоров утверждает бюджет компании; Правительство РФ разрабатывает федеральный бюджет, а утверждается он органом представительной власти; решение арбитражного суда по поводу спора хозяйствующих субъектов, в результате чего распределяется имущество или денежные средства.

Управление в трансакции рационирования отсутствует, но через неё осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

В НИЭТ концепция трансакционных издержек является системообразующей. Современная экономическая наука различает следующие виды издержек:

1) трансформационные, в рамках которых выделяют постоянные, переменные, средние, предельные издержки;

2) трансакционные, связанные с использованием ресурсов при осуществлении трансакций.

Трансформационные издержки представляют издержки по трансформации физических свойств факторов производства в готовую продукцию, обладающую определенной потребительной ценностью. Примером экономики, в которой присутствовали только трансформационные издержки и совсем не было трансакционных, является экономика Робинзона Крузо. Однако издержки Робинзона включали в себя не только издержки выращивания зерна, приручения и выращивания животных, строительства жилища, но и информационные издержки, которые были необходимы для освоения новых для него действий, включая некоторые действия предсказательного характера, в частности наблюдения и обобщение наблюдений за погодой, что требовалось для эффективного земледелия на основе прошлого опыта.

Основными проявлениями трансакционных издержек являются издержки на использование рыночного механизма (1) и реализацию права и возможности отдавать распоряжения внутри фирмы (2).

В случае (1) мы говорим о рыночных трансакционных издержках, а в случае (2) – об управленческих трансакционных издержках. В каждом из них мы можем выделить постоянные трансакционные издержки, то есть специфические инвестиции, сделанные в создании институциональных устройств, и переменные трансакционные издержки – это затраты на осуществление трансакций3.

Собственно, понятие трансакционных издержек было введено в 1937 г. Р.Коузом в статье “Природа фирмы”. Коуз определил трансакционные издержки как издержки функционирования рынка. До этого момента неоклассическая теория привычно предполагала, что рынок бесплатный, а ценовой механизм обеспечивает координацию, свободно доводя свои сигналы до агентов рынка (бесплатно или с такими издержками, которыми можно пренебречь), поэтому агенты рынка ничего в него не вкладывают.

Понятие трансакционных издержек Коуз использовал для объяснения существования такой противоположной рынку иерархической структуры, как фирма. Само существование фирмы Коуз объяснил значительными издержками функционирования ценового механизма.

Коуз связал образование фирм (своеобразных «островков сознательности») с их относительными преимуществами в экономии на трансакционных издержках. Хотя и в рамках фирмы людей, нанятых на работу и которым ты что-то существенное доверяешь (деньги, имущество, права), также необходимо контролировать, чтобы они выполняли свои обязанности наилучшим образом. Поэтому Коуз сделал вывод, что фирма будет возникать тогда, когда агентские издержки, связанные с доверием своим агентам, будут меньше, чем издержки функционирования рынка, т.е. трансакционные издержки.

Специфика функционирования фирмы, по Коузу, состоит в подавлении ценового механизма, который заменяется системой внутреннего административного контроля. Поэтому в рыночной системе всегда будет существовать выбор – создание фирмы или альтернатива передачи этой работы рыночному контрагенту.

Трансакционные издержки в современной экономической теории получили множество трактовок.

Нобелевский лауреат Кеннет Эрроу обосновал понимание трансакционных издержек как издержек эксплуатации экономической системы. «Источники трансакционных издержек включают: 1) издержки по недопущению к использованию данного блага посторонних лиц; 2) издержки, связанные с обменом информацией, включая передачу и получение информации об условиях совершения сделок; 3) издержки неравновесности (распределение ресурсов во всякой сложной системе)»4.

Используемая данным автором трактовка понятия «market failure» отличается от традиционной, в соответствии с которой этот термин означает «несостоятельность рыночного механизма» в какой-либо сфере, будь то рыночной или централизованной. Даже в условиях полноты рыночной информации адаптация к рынку займёт определенное время, чтобы рассчитать оптимальный вариант. Поэтому сделки часто совершаются ещё до того, как будет найден оптимальный вариант, что не обеспечивает достижение конечного равновесного состояния, либо откладываются до тех пор, пока все расчеты не будут завершены, следовательно, затраты объективно возрастают.

Такие издержки не одинаковы для разных систем. Так, одно из преимуществ ценовой системы по сравнению как с торгами, так и с теми или иными формами авторитарного распределения, нередко видят в том, что она обеспечивает экономию на информационных и коммуникационных издержках. Но даже в ценовой системе издержки передачи и особенно приема большого количества сигналов могут оказаться высокими, поэтому цены часто не дифференцируются в той степени, в какой это было бы желательно с точки зрения эффективности; например, за пользование транспортом и электричеством в часы пиковых нагрузок взимается та же плата, что и в обычные часы. Эрроу уподобил действие трансакционных издержек в экономике действию трения в физике, сделав вывод, что чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже в ней уровень трансакционных издержек, и наоборот.

В трактовке Дугласа Норта трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюде-нию»5. Эти издержки служат источником формирования социальных, политических и экономических институтов.

Большинство современных ученых-экономистов понимают трансакционные издержки как универсальную категорию, отражающую отношения, существующими независимо от типа экономической системы. Такого рода издержки появляются как издержки функционирования любой системы.

Следует отметить, что величина трансакционных издержек в иерархически выстроенной плановой экономике так велика, что делает ее неэффективной.

3. Классификация трансакционных издержек

В настоящее время существует множество классификаций трансакционных издержек. Наиболее распространенная включает пять типов трансакционных издержек.

1. Издержки поиска информации. Они связаны с поисками приемлемой цены, достоверной информации о качествах товаров и услуг, информации о продавцах (как они выполняют свои обязательства, в какой находятся ситуации), информации о покупателях.

2. Издержки ведения переговоров. Это затраты прежде всего на заключение и оформление контрактов, когда стороны будущего контракта должны проводить переговоры относительно его условий. В зависимости от конкретной ситуации контракт может быть более или менее сложным и, следовательно, более или менее трудным для переговоров. Д.Норт и Т.Эггертссон дополнительно выделяют издержки составления контракта. Минимизировать этот вид издержек можно используя типовые контракты.

Пример издержек ведения переговоров для совершения сделки можно привести из автобиографической повести С.Т.Аксакова «Семейная хроника». Аксаков описывает, как его дед покупал земли в Башкирии. Прежде чем говорить о деле, надо было угощать башкирских предводителей на протяжении нескольких недель. Они прямо говорили: «Бачка, ещё не время говорить о свой дела». Весь процесс сделки занял несколько месяцев.

3. Издержки измерения. Человек, приобретая товар, хочет более или менее точно знать его характеристики. Иногда качественные характеристики товара очевидны (например, очевидно, что яблоки сорта «антоновка» обладают кисло-сладким вкусом), такие товары относят к поисковым благам. Довольно распространены товары, качества которых можно точно определить только в процессе использования (автомобиль, бытовая техника и т.п.), тогда их относят к экспериментальным благам. Качество некоторых товаров, услуг вообще измерить невозможно, например качество медицинской услуги. Такие блага называют доверительными. К издержкам измерения относятся затраты на проведение измерения, соответствующую измерительную технику, потери от ошибок измерения.

Этот вид издержек отчасти может быть отнесен к трансформационным издержкам – например, электрочайник с градусником. Чайник можно купить и без градусника, но если в семье есть маленькие дети, разводить детское питание полагается водой строго определенной температуры, которую позволяет узнать градусник.

Эти издержки уменьшаются при помощи наличия Системы мер и весов, ГОСТов, а также фирменных ярлыков, гарантийного ремонта, приобретения товаров по образцам и т.п.

В качестве примера роста издержек измерения можно привести издержки, с которыми сталкиваются иностранцы. Например, в Англии, которая пользовалась иной, чем континентальная Европа системой мер и весов. Хотя официально Великобритания разработала программу перехода на международную систему во второй половине XX века, но и сейчас, судя по опросам, большинство жителей страны используют английскую систему. Самые распространенные меры длины, веса и объема в английской системе – это баррель, фут, пинта, акр, ярд, дюйм и миля. Людям, привыкшим к литрам, метрам, гектарам и пр., приходится обращаться к таблицам перевода одной системы мер и весов в другую.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. Они включают государственные расходы на содержание судов, арбитража, затраты ресурсов и времени на восстановление нарушенных прав, а также потери от плохой спецификации и ненадежной защиты.

Классическим примером такого типа затрат являются издержки от отсутствия спецификации права собственности на шельфовые месторождения6.

В США права на полезные ископаемые принадлежат владельцам поверхности земли, под которой расположено месторождение. Но поскольку нефть является текучим веществом, то собственность на неё может быть определена только после извлечения из подземной полости. Однако поверхность территории месторождения может принадлежать сразу нескольким собственникам, и в результате ёмкость с нефтью – их общая собственность. Каждый собственник становится заинтересованным в быстрейшем извлечении нефти, до того, как это не сделали конкуренты. В результате пробуривается большое число конкурирующих скважин и снижается поверхностное давление, а некоторые запасы так и неизвлечёнными из-под земли. Технологическим выходом являются совместные меры по поддержанию давления. Но до тех пор, пока нефтяная полость является общей собственностью, стимулов для совместной работы недостаточно. Альтернативным решением такой проблемы могла бы стать государственная собственность на ресурсы.

5. Издержки оппортунистического поведения. Они являются наиболее скрытым, но с точки зрения экономической теории, самый интересным элементом трансакционных издержек.

Существует две основные формы оппортунистического поведения. Первая из них – моральный риск. Он возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о её поведении требует больших издержек или вообще невозможно.

Наиболее распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода – отлынивание. Агент работает при этом с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору, например, секретарь в рабочее время, «сидит» в социальных сетях. Хотя такое поведение и может быть нейтрально к требованиям работодателя, но если она не отвечает на телефонные звонки, то здесь начинается прямое ущемление интересов работодателя, не уследи он за этим, фирма будет нести прямые потери.

К более серьезным агентским издержкам может привести оппортунистическое поведение менеджера. При отсутствии должного контроля за его работой он вполне способен преследовать собственные цели, даже противоположные целям фирмы.

Почва для отлынивания также создается в условиях совместного труда целой группой. Если невозможно выделить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности, то этом случае вознаграждение будет трудно связать с эффективностью труда, и возникнут стимулы к отлыниванию. В частных и государственных фирмах создаются специальные сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входят контроль за поведением агентов, обнаружение случаев оппортунизма, наложение наказаний и т.п. Сокращение издержек оппортунистического поведения – главная функция значительной части управленческого аппарата различных организаций.

Другая форма оппортунистического поведения – вымогательство. Возможности для него появляются тогда, когда один из участников группы обладает интерспецифическим (уникальным) ресурсом. Это значит, что если какой-то участник (владелец фактора) решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников интерспецифических по отношению к данной группе участников ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы или изменения условия в свою пользу. Даже когда вымогательство остается только возможностью, оно всегда оказывается сопряжено с реальными потерями. Поэтому самая радикальная форма защиты от вымогательства – превращение взаимозависимых (интерспецифических) ресурсов в имущество, которым совместно владеют члены группы, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий.

Приведенная классификация является не единственной, например, французский экономист К.Менар использует другую группировку7:

1. Издержки вычленения (аналогичны п.5 – отлынивание);

2. Информационные издержки;

3. Издержки масштаба;

4. Издержки поведения.

Кроме классификации трансакционных издержек по содержанию, выделяют издержки ex ante, то есть те, которые имеют место до совершения сделки, и издержки ex post, то есть те, которые возникают после совершения сделок.

С введением в анализ трансакционных издержек необходимо также провести уточнение структуры трансакционных издержек фирмы.

Поль Р.Милгром и Джон Робертс разделили трансакционные издержки на две категории: издержки, связанные с координацией и издержки, связанные с мотивацией. Координационные издержки разделяются на три подвида, а мотивационные на два.

6. Координационные издержки.

1. Издержки определения деталей контракта. По сути это обследование рынка с целью определить, что вообще можно купить на рынке, прежде чем сузить свой выбор до чего-либо конкретного.

2. Издержки определения партнеров. Это изучение партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары (их местоположение, возможности выполнить данный контракт, цены и т.д.)

3. Издержки непосредственной координации. Если это покупка необходимого вам, допустим, холодильника, то это издержки времени по поиску подходящей вам модели по приемлемой для вас цене. А что касается сложного контракта, то здесь возникает необходимость создания структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе.

7. Мотивационные издержки.

Издержки, связанные с неполнотой информации. Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершении трансакции, от приобретения блага. Бывает, что уровень неопределенности настолько высок, что люди предпочитают скорее отказаться от трансакции, чем тратить силы на получение дополнительной информации8.

Издержки, связанные с оппортунизмом. Они особенно часты внутри фирмы, но и проявляются в рыночных контрактах. Издержки, связанные с преодолением возможного оппортунистического поведения, с преодолением нечестности по отношению партнера, связаны с тем, что надо либо нанимать надсмотрщика, либо пытаться найти и вложить в контракт какие-то дополнительные измерения надежности и эффективности партнера.

К трансакционным издержкам относятся также налоги. Это классический тип трансакционных издержек для любого хозяйствующего субъекта. В обмен на уплату налогов мы получаем от государства следующие трансакционные блага:

а) прежде всего денежная система. Деньги – колоссальный способ экономии на издержках измерения. А их выпускать может только государство;

б) система мер и весов, различные стандарты, также снижающие наши измерительные издержки;

в) гарантии нашей личной безопасности, а также гарантии наших прав собственности.

Гарантии обеспечиваются наличием суда, определённой вооруженной силы (которую боятся люди, преступающие закон), самого закона – системы неких формальных правил. Этим правилам люди следуют не только из-за боязни наказания при их нарушении, в 90% случаев им просто удобно следовать предложенным правилам.

Помимо этого, государство берет налоги, чтобы оплачивать социальные расходы: на образование, здравоохранение и культуру.

Таким образом, налоги – это специфический вид трансакционных издержек. Их государству надо собирать, чтобы минимизировать частные издержки граждан.

4. Количественная оценка трансакционных издержек

Трансакционные издержки не следует воспринимать как нечто эфемерное. Они занимают очень существенное место в общих затратах предпринимателей. Один из ведущих теоретиков институционализма Д.Норт и его коллега Дж.Уоллис в 1980-е годы сделали подсчёт трансакционных издержек в экономике США. Для этого они сложили затраты американцев на банковские, финансовые услуги, страхование, оптовую и розничную торговлю, на оплату юристов и бухгалтеров, а также другие расходы, связанные с защитой прав собственности и контролем за состоянием своих материальных и финансовых активов. В результате было установлено, что свыше 45% национального дохода США приходится на трансакции, причем 100 лет назад эта доля составляла примерно 25% национального дохода. Иными словами, в современной экономике почти половина национального дохода производится теми, кто не создает материальный продукт, а занимается перераспределением уже созданного и обеспечением прав пользователей.

По мере развития цивилизации совокупные трансакционные издержки занимают все большую долю в общих затратах, которые несет экономическая система в целом, и вытесняют обычные трансформационные затраты (производственные издержки). Но на единицу товара, услуги или сделки объем трансакционных издержек имеет тенденцию к сокращению. Естественно вся экономическая жизнь замерла бы, если бы любая сделка, да и любое взаимодействие между людьми, сопровождались огромными затратами на сбор информации о партнере, длительном обсуждении предполагаемой сделки и пристальным контролем за исполнением договоренностей.

Экономические субъекты стремятся минимизировать издержки и максимизировать полезность. Если с вопросом о минимизации трансформационных издержек ясно: надо применять более производительную технику и улучшать организацию труда, то со снижением трансакционных издержек дело обстоит гораздо сложнее, особенно, если учесть, что именно углубление разделения труда и развитие многих форм человеческих отношений, происходящее в рамках общественного прогресса, ведет к быстрому росту этого типа издержек.

Хотя современные методы обработки информации безусловно сокращают трансакционные издержки (в частности, поиск информации через Интернет), влияние других факторов, особенно связанных с правами собственности, значительно перекрывает этот эффект. Главный путь к снижению трансакционных издержек – это уменьшение неопределенности экономической среды и соблюдение прав собственности за счет устойчивых институтов, в том числе правил поведения.

---